Autor: Prof. Dr. Jorge Delzart
OBLIGACIONES DE PAGO BANCARIO
La Cámarade Comercio Internacional (I.C.C.) aprobó las obligaciones de pago bancario. Implica un compromiso irrevocable del banco del importador de transferirle los fondos al banco del exportador
La ComisiónBancaria de la Cámara de Comercio Internacional (I.C.C.) lanzó un nuevo medio internacional de pago, las Bank Payment Obligations (B.P.O., u Obligaciones de Pago Bancario). La Cámara de Comercio Internacional publica normas que regulan el comercio internacional, la logística, los contratos de compraventa de mercadería y los medios de pago documentarios, entre otros.
Esta nueva estructura de pago se da en el marcode la supply chain financing o financiamiento de la cadenade proveedo- res. Si un exportador y un importador acuerdan una compraventa mediante pago por simple transferencia bancaria a se- senta (60), noventa (90) o ciento ochenta (180) días de la fecha de embarque, el exportador tramita la obtención de los documentos de embarque y luego los envía por couriera su cliente para que ésta se haga de la mercadería en su aduana.En esta situación el exportador queda desamparado por el riesgo de impago, ya que no tiene ninguna garantía de que el im- portador, pasados estos sesenta (60), noventa (90) o ciento ochenta (180) días, ordene la transferencia pactada.
CARTA DE CRÉDITO ELECTRÓNICA
Digitalización de los documentos
Uno de los datos distintivos de las Obligaciones de Pago Bancario(B.P.O.) emitidasa plazo es que puedenser negociadas por el exportador para cobrarse antes del vencimiento.
Por otra parte, según el artículo15 de la norma, la ley aplicable a una Obligación de Pago Bancario(B.P.O.) será aquella del lugar de la sucursal u oficina bancaria del banco deudor especificado en la base de información.
Este nuevo medio de pago estableceuna inversión muy importante por parte de los bancosen sus plataformas digitales de operaciones internacionales con altos niveles de seguridad. Como lo indica la propia Cámara de Comercio Internacional (I.C.C.), este mediode pago puedeser también vistocomo una cartade crédito electrónica y es un medio alternativo de envío y pago en comercioexterior. Proveelos beneficios de una carta de créditoen un ambiente automatizado y permite a los bancos ofrecer una mitigación de riesgo flexibley servicios financieros a medida de la cadenade proveedores paralas empresas.
SISTEMA DE PAGOS S.M.L. PARA EL COMERCIO DEL URUGUAY
Podrán cerrarlas operaciones en pesos argentinos o uruguayos, según el origende la empre- sa, sin tener que pasar por el dólar. Los exportadores e importadores que opten por canalizar sus negocios a través de ese sistema podrán cerrar sus operaciones en peso argentinos o uruguayos según el origen de la empresa, sin tener que pasar por el dólar.
El Banco Central de la República Argentina (B.C.R.A.) aprobó las Comunicaciones "A" Nros. 6212 y 6213, con las que la operatoria del S.M.L. con Uruguay.
Para definirel tipo de cambio en las operaciones, se define una Tasa S.M.L., que está compuestapor la "Tasa de Referen- cia" del Banco Central de la República Argentina (Peso/Dólar) y una similar que define el Banco Central Uruguayo.
Según enumera el Central, algunos de los beneficios de adoptar esta modalidad es que aumenta el nivel de acceso de los pequeños y medianos agentes; que posibilita el comercio exterior en las monedas locales, profundiza el mercado entre monedas locales y reduce los costos de las transacciones.
La experiencia con Brasil, mostró que en los primerosmeses hubo cierta reticencia de las empresaspor usar el S.M.L. y hoy en día, los números operadosson bajos. En los primerosmeses hubo escasosmovimientos y, de a poco, lo empezó a adoptar el sector automotor y el de autopartes, en operaciones entre filiales de multinacionales que operaban en ambos países.
20.1. Entidades Autorizadas
Entidades financieras de Argentina:
• Banco Bradesco Argentina S.A.
• Banco COMAFI S.A.
• Banco Credicoop Cooperativo Limitado
• Banco de Galicia y Buenos Aires
• Banco de Inversión y Comercio Exterior S.A.
• Banco de la Ciudad de Buenos Aires
• Banco de la Nación Argentina
• Banco de Tierra del Fuego
• Banco del Tucumán S.A.
• Banco do Brasil S.A.
• Banco Itaú Argentina S.A.
• Banco Macro S.A.
• Banco Mariva S.A.
• Banco Municipal de Rosario
• Banco Patagonia S.A.
• Banco Provincia Buenos Aires
• Banco Provincia de Córdoba S.A.
• Banco Santander Río
• Banco Supervielle S.A.
• BBVA Banco Francés S.A.
• BNP Paribas
• Citibank N.A.
• Deustche Bank S.A.
• HSBC Bank Argentina S.A.
• Nuevo Banco de Entre Ríos
• Nuevo Banco de Santa Fe
• Standard Bank Argentina
Entidades financieras deUruguay:
• Aspen Servicios Financieros
• Banco Bandes Uruguay
• Banco Itaú Uruguay S.A.
• Banco Santander
• Banque Heritage (Uruguay)
• Bapro Uruguay
• BBVA
• Citibank NA Sucursal Uruguay
• Fortex Servicios Financieros
• Gales Servicios Financieros S.A.
• HSBC Bank Uruguay S.A.
• Scotiabank S.A.
• Val Servicios Financieros
CONVENIO DEL SISTEMA DE PAGOS EN MONEDA LOCAL ENTRE LA REPÚBLICA ARGENTINA Y LA REPÚBLICA FEDERATIVA DEL BRASIL
El Banco Central de la República Argentina Y El Banco Central do Brasil, Teniendo en cuenta la Decisión del Consejo del Mercado Común (CMC/DEC) N° 25/07, del 28 de junio de 2007, y el 59° Protocolo Adicional al Acuerdo de Alcance Parcial de Complementación Económica N° 18 (ACE N° 18), suscripto entre la República Argentina, la República Federativa del Brasil, la República del Paraguay y la República Oriental del Uruguay;
El SML es un sistema de pagos destinado a operaciones comerciales, de hasta 360 días, que permitirá a los importadores y exportadores argentinos y brasileños la realización de pagos y cobros en sus respectivas monedas.
FUNCIONAMIENTO Las operaciones de los bancos centrales con los bancos participantes del SML y de éstos con los exportadores e importadores serán efectuadas en las respectivas monedas locales, sea para fines de pago de las exportaciones, sea para fines de cobro de las importaciones.
El ciclo del SML será iniciado por el importador, que deberá registrar su operación y ejecutar el pago en su propia moneda en una entidad financiera autorizada. A partir de entonces, se realizará la compensación entre los bancos centrales de los valores en moneda local.
Luego de esta compensación, los bancos centrales transferirán el crédito para los exportadores vía sistema bancario.
Procedimientos: Por parte del importador: • El importador argentino deberá documentar la operación de comercio exterior en reales y canalizarla a través de una entidad financiera que esté operando con el sistema (la mayoría de las entidades están realizando los trámites de homologación para operar con el SML).
La Entidad Financiera participante deberá hacer el registro de la operación en reales ante el BCRA. • El exportador brasileño deberá brindar los siguientes datos al importador argentino: o ISPB identificador de la entidad financiera o Agencia o Cuenta corriente o CNPJ (Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica)/CPF (Cadastro de Pessoa Física) • El pago se efectuará en pesos en las entidades financieras con base en la tasa acordada con cada entidad o la Tasa SML divulgada por el BCRA en el día.
Por parte del exportador: • El exportador argentino deberá documentar la operación de comercio exterior en pesos. • El exportador argentino deberá brindar sus datos bancarios al importador brasileño: o Entidad financiera o CBU (clave bancaria uniforme) o CUIT (clave única de identificación tributaria)/CUIL (código único de identificación laboral) • El exportador recibirá el monto de la operación en pesos.
Objetivos: • Aumentar el nivel de acceso de los pequeños y medianos agentes • Posibilitar el comercio exterior en las monedas locales • Profundizar el mercado Peso/Real • Reducir los costos de las transacciones. Características: • Es un sistema de Pagos trans-fronterizo integrado a los sistemas de pagos locales (SPB y MEP) •
Es un mecanismo optativo y complementario de los sistemas de pagos actuales • Es un sistema de compensación y transferencia de valores
• Tanto el importador como el exportador pagan y cobran en sus respectivas monedas
• No hay modificación respecto a la documentación de comercio exterior (a excepción del Registro de Exportación, que deberá ser hecho en moneda local) • No es un mecanismo de cobertura de riesgo cambiario. Responsables por la ejecución: • Banco Central do Brasil • Banco Central de la República Argentina • Entidades Financieras participantes del sistema
PROCEDIMIENTOS OPERATIVOS CON LAS ENTIDADES En el primer día (día del registro de la operación – D1) • Los importadores se dirigen a una institución financiera para registrar la operación en el SML. La operación será registrara en la moneda local del exportador (los importadores argentinos registrarán el valor de la operación en reales); • La entidad financiera podrá establecer una tasa de cambio peso/real en ese momento o podrá utilizar la Tasa SML que será divulgada en el final del día; • Cada banco central, luego de validar las informaciones, agrupa sus operaciones registradas y las informa a su contraparte;
• Luego de las 18:00 es divulgada la Tasa SML, que está compuesta por la "Tasa de Referencia" del BCRA (Peso/Dólar) y por la "PTAX" del BCB (Real/Dólar). • Aproximadamente a las 19:00 el BCRA comunicará los pesos que las entidades deberán pagar, a través del MEP, el día hábil siguiente. En el segundo día (D2): • Entre las 08:00 y las 12:00 las entidades financieras deberán pagar las operaciones remitidas el día hábil anterior a través del MEP.
• Las operaciones de importación argentinas son consolidadas y aquellas no pagadas son excluidas e informadas al BCB, que adopta idéntico procedimiento con respecto a las importaciones brasileñas. De esa forma es obtenido el saldo neto a ser compensado, calculado en base a la Tasa SML. En el tercer día (D3):
• Las operaciones que se reciban del BCB producto de las exportaciones argentinas serán liquidadas en la cuenta corriente de las entidades financieras, como máximo, hasta el tercer día hábil a partir del registro de las operaciones. OTRAS
Normativa Interna
Comunicación "A" 4847 | Normativa cambiaria vigente, aplicable a las operaciones a cursar a través del SML.
Comunicación "A" 4848 | Reglamentación operativa del SML.
Comunicación "A" 6037 | Modificación a la normativa cambiaria establecida en la Comunicación "A" 4847.
Comunicación "A" 6213 | Modificación a la normativa cambiaria e incorporación de Uruguay.
Comunicación "A" 6214 | Reglamentación Operativa del SML con Uruguay.
Comunicación "B" 9352 | Reglamentación sobre requisitos técnicos mínimos que complementan la Comunicación "A" 4848.
Comunicación "B" 10120 | Cambio en el horario del registro de operaciones establecido en la Comunicación "A" 4848.
Comunicación "B" 10702 | Cambios en la declaración de operaciones.
Comunicación "B" 11033 | Implemencación de operaciones del Acuerdo Multilateral de Seguridad Social del Mercosur.
Comunicación "C" 68579 | Normas de registro para el pago de beneficions previsionales en el marco del Convenio Interinstitucional sobre el Sistema Bilateral de Pago de Beneficios de la Seguridad Social en Moneda Local.
Entidades Autorizadas
Entidades financieras de Argentina
Banco Bradesco Argentina S.A.
Banco COMAFI S.A.
Banco Credicoop Cooperativo Limitado
Banco de Galicia y Buenos Aires
Banco de Inversión y Comercio Exterior S.A.
Banco de la Ciudad de Buenos Aires
Banco de la Nación Argentina
Banco de Tierra del Fuego
Banco del Tucuman S.A.
Banco do Brasil S.A.
Banco Itau Argentina S.A.
Banco Macro S.A.
Banco Mariva S.A.
Banco Municipal de Rosario
Banco Patagonia S.A.
Banco Provincia Buenos Aires
Banco Provincia de Córdoba S.A.
Banco Santander Rio
Banco Supervielle S.A.
BBVA Banco Frances S.A.
BNP Paribas
Citibank N.A.
Deustche Bank S.A.
HSBC Bank Argentina S.A.
Nuevo Banco de Entre Ríos
Nuevo Banco de Santa Fe
Standard Bank Argentina
Entidades financieras de Brasil
Banco BNP Paribas Brasil S.A.
Banco Bradesco S.A.
Banco Cooperativo Sicredi S. A.
Banco de la Nacion Argentina
Banco de la Provincia de Buenos Aires
Banco de Tokyo-Mitsubishi UFJ Brasil S.A.
Banco do Brasil S.A.
Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A
Banco Intercap S.A.
Banco Itaú BBA S.A.
Banco Itaú S.A.
Banco Mercantil do Brasil S.A.
Banco Modal
Banco Nossa Caixa S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Santander S.A.
Banco Société Générale Brasil S.A.
BRB Banco de Brasília
CitiBank S.A.
Deutsche Bank S.A.
HSBC Bank Brasil S.A. Banco Múltiplo
Natixis Brasil S.A. Banco Múltiplo
Unibanco-União de Bancos Brasileiros S.A.
